Entender los beneficios del empleado puede ser confuso, y cuando añades un seguro de vida dividido a la mezcla, se complica aún más, especialmente en el contexto de seguros. Pero no tiene que serlo: Aunque este beneficio en particular no se ofrece con frecuencia a los empleados, el concepto de cómo funciona es simple. Una vez que lo entiendas, podrás decidir si un acuerdo de seguro de vida dividido es para ti.
En este artículo, te explicaré la definición del seguro de vida dividido, cómo funciona, cómo terminarlo si ya estás en un contrato, y mucho más.
¿Qué Es el Seguro de Vida Dividido?
El seguro de vida dividido no es una póliza de seguro de vida tradicional. En realidad, es un tipo de contrato, generalmente entre un empleador y un empleado, para dividir los costos y compartir los derechos sobre el pago del seguro si el asegurado (empleado) fallece. Estos acuerdos son generalmente para pólizas de vida entera o permanentes, y lo que las hace menos atractivas es cuán complicado puede ser estructurarlas y cómo se gravan. Cuando se trata de una póliza de seguro de vida dividida, necesitas determinar quién será propietario de la póliza, cómo se harán los pagos de primas y cómo se dividirán los beneficios.
¿Cómo Se Grava el Seguro de Vida Dividido?
Si tú (el empleado) eres propietario de la póliza de seguro de vida y tu empleador paga las primas, se gravará como un "préstamo de seguro de vida dividido, también llamado cesión de garantía bajo el régimen de préstamo." Sin embargo, si el empleador es propietario de la póliza y te proporciona beneficios de póliza, se gravará bajo el "acuerdo de endoso usando el régimen de beneficio económico."
¿Cómo Funciona el Seguro de Vida Dividido?
La mayoría de las personas eligen una de las dos formas siguientes al hacer un acuerdo de seguro de vida dividido; sin embargo, hay más de una forma de hacerlas funcionar.
Cuando Tu Empleador Es Propietario de la Póliza de Seguro de Vida
Nuestro objetivo es mantener todo en "lenguaje claro", así que haré mi mejor esfuerzo.
Si tu empleador es propietario de la póliza de seguro de vida, pero tú eres el beneficiario de los beneficios, el acuerdo se considera un "acuerdo de endoso usando el régimen de beneficio económico."
Ahora, desglosar estas dos cosas se ve así:
Un acuerdo de endoso establece que todos los beneficios de la póliza te serán cedidos a ti o a alguien que designes; sin embargo, el empleador mantiene los derechos de propiedad de la póliza.
La parte del beneficio económico de este acuerdo se refiere al hecho de que el IRS ve este tipo de arreglo de seguro de vida dividido como un beneficio para ti, pero no como un préstamo. Esto significa que el IRS te gravará por el valor de la póliza de seguro de vida.
Cuando Tú (El Empleado) Eres Propietario de la Póliza
Si serás propietario de la póliza de seguro de vida, pero tu empleador hará los pagos de primas, tu arreglo de seguro de vida dividido se conoce como "una cesión de garantía usando el régimen de préstamo."
Una cesión de garantía es cuando la póliza te pertenece a ti (el empleado), pero algunos de los beneficios de la póliza se ceden a tu empleador. Esto permite que el empleador te preste dinero para hacer pagos de primas sin preocuparse por no recibir el reembolso. La porción que cedes actuará como garantía del préstamo. Si falleces o dejas la empresa, los beneficios del empleador se activarán, asegurando que reciban su reembolso.
Un régimen de préstamo se trata de cómo el IRS gravará este acuerdo. Con tu empleador prestándote dinero, debe haber algún tipo de interés sobre esa cantidad. La cantidad de impuestos que deberás pagar dependerá de la tasa de interés que tu empleador te proporcione.
Dependerá de ti y tu empleador desarrollar un acuerdo y proceso que funcione para ambos.
¿Es el Seguro de Vida Dividido lo Mejor Para Ti?
Aunque las pólizas de seguro de vida dividido son menos comunes debido a un cambio en su tratamiento fiscal, si tu empleador las ofrece, todavía pueden ser un beneficio valioso, especialmente cuando se trata de la planificación de tu patrimonio.
Puedes usar estas pólizas para:
- Endosos
- Cesión de Garantía
- Planificación del Patrimonio
- Financiamiento de Acuerdos de Compra-Venta
- Endosos Cruzados
Cómo funcionarán estas pólizas y te beneficiarán será determinado por el acuerdo y la póliza que elijas.
¿Cómo Terminar el Seguro de Vida Dividido?
Las pólizas de seguro de vida dividido pueden ser terminadas por la muerte del empleado o en una fecha posterior anotada en el acuerdo.
Si el empleado fallece inesperadamente, dependiendo del acuerdo, el empleador recuperará cualquier cantidad adeudada en préstamos y pagos de primas realizados en la póliza.
La terminación también puede ocurrir cuando el empleado deja el lugar de empleo; todos los beneficios adeudados al empleador se activarán de acuerdo con el acuerdo.
Tomar Acción
Las pólizas de seguro de vida dividido no son tan complicadas en cómo funcionan. La parte difícil es determinar si la forma en que se gravarán y estructurarán funciona mejor para ti y tu empleador.
Estos planes no funcionarán para todos; sin embargo, asegúrate de tener siempre un seguro de vida fuera de tu empleador. Puedes hacer clic aquí o en cualquiera de los botones anteriores para obtener algunas cotizaciones y comparar tasas para comenzar una póliza.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es un plan de seguro de vida dividido?
Un plan de seguro de vida dividido es un acuerdo entre un empleado y un empleador sobre cómo compartirán el beneficio por muerte y los costos de prima de una póliza de seguro de vida permanente o de vida entera.
¿Cuál es una de las principales desventajas de los planes de seguro dividido?
Para un dueño de negocio, generalmente no recibirá ninguna deducción fiscal por su parte de los pagos de prima bajo un plan de seguro de vida dividido. También existe la posibilidad de que, como empleado, estés sujeto a impuestos sobre el valor de los beneficios proporcionados bajo el plan de seguro de vida dividido.
¿Quién paga las primas en un plan de seguro dividido?
El empleador paga las primas en un plan de seguro de vida dividido y generalmente también es el propietario de la póliza. Hay ocasiones en las que el empleado puede ser propietario de la póliza; sin embargo, la mayoría de las veces, este tipo de póliza se ofrece a los empleados como un beneficio.